规划

一次性支付季度税务估计

如果你是数百万美国人中的一员,需要按季度向国税局估计纳税, 你知道这个过程会很麻烦.

首先,你必须计算你欠了多少钱,或者付钱给某人去做这件事.  然后你必须写一张支票或进行电子转账.  如果你错过了一个季度的最后期限或不能立即支付全额, 你可能会面临高额罚款和利息.  此外, 通过提前支付你在年终收入总额中所欠的大部分税款, 你可能会错过一个让你的钱价值最大化的机会.

然而, 如果你有个人退休帐户(IRA), 你可能根本不需要麻烦于季度估计税.  通过从你的个人退休账户“借款”,在年底支付一次, 你可以只向山姆大叔支付一次,然后把你的钱用于投资,并希望在一年的大部分时间里实现增长.

下面是它的工作原理:

如果你的收入来源需要你支付估计的联邦税, 你可以在年底的时候从你的个人退休账户“借”钱,然后把这些钱直接交给国税局.  根据现行税法, IRS将把支付视为满足全年季度估计支付的要求.  然后你可以在60天内用你在储蓄账户中留出的现金补充IRA.

从技术上讲,你并没有从你的个人退休账户中借钱.  而, 您要求从帐户中获得与您估计的纳税义务相等的分配,并指示帐户托管人为联邦所得税预扣100%的分配.  如果你扣下50美元,000, 例如, 美国国税局认为这相当于四个季度支付12美元,500.  只要等量的资金被重新存入账户, 或者不同的IRA, 60天内, 该交易符合免税展期交易的条件.

要求72岁及以上的纳税人每年从个人退休帐户中提取最低分配额(rmd).  rmd可以用来满足使用相同的预提过程和季度估计的税收要求, 在这种情况下, 资金不需要重新存入.

有许多有利的理由使用IRA资金支付联邦税.  首先,你只支付一次,而不是四次,这就为你的生活增加了时间.  如果您忘记或未能按季度支付全额付款, 在年底从你的IRA“借款”可以让你避免利息和罚款,否则会适用.  最后但并非最不重要, 这一策略使您能够将您的存款保存在一个有利息的账户中,而不是向政府提供4笔无息贷款.

然而, 细节决定成败, 您应该注意这种技术的潜在缺陷.  如果您未能在支付后60天内相应地补充您的IRA, 你可能会面临IRS的巨额罚款和利息.  对于应税收入较前一年大幅增加的高收入者来说,这是一个特别的风险,因为美国国税局(IRS)要求估计税收等于去年税收的110%,否则就会出现少缴.  当然, 如果你在个人帐户中没有足够的资金来支付你的全部税款(假设你跳过了每个季度的支付),那么利息和罚款将随之而来.

随着年末的临近, 为了估计的税收目的,进一步研究使用IRA基金可能是有意义的.  记住,每个纳税人的情况都是独特的, 我鼓励你在采取行动之前咨询你的税务专家.  如果你对这个策略感兴趣或者有任何问题, 请随时联系你在Balentine的团队.

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